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如何加強采購人政府采購內(nèi)控管理機制建設？荊州市發(fā)通知了！ 政府采購信息網(wǎng)?（caigou2003.com）獲悉，9月10日，《荊州市財政局關于加強市直預算單位政府采購內(nèi)控管理機制建設工作方案的通知》發(fā)布，加強政府采購活動中的權(quán)力運行監(jiān)督，防范和控制政府采購業(yè)務風險，提高政府采購的組織管理水平和公信力。 圍繞“分事行權(quán)、分崗設權(quán)、分級授權(quán)”核心要求，主要內(nèi)容為分事行權(quán)：采購人要將決策權(quán)、執(zhí)行權(quán)和監(jiān)督權(quán)分離，明確決策權(quán)、執(zhí)行權(quán)和監(jiān)督權(quán)的運行機制，接受財政部門監(jiān)督檢查，確保采購項目執(zhí)行程序嚴謹、環(huán)環(huán)相扣、相互制約。分崗設權(quán)：采購人要認真梳理政府采購業(yè)務環(huán)節(jié)，科學合理設置崗位職責、權(quán)限和責任主體，細化工作要求和執(zhí)行標準。分級授權(quán)：采購人要根據(jù)采購額度明確不同的分級審批權(quán)限，加強重點環(huán)節(jié)和流程管控，實現(xiàn)權(quán)責對等和高效協(xié)作。 具體任務分為八項：落實主體責任、實施歸口管理、科學設崗定責、完善決策機制、加強內(nèi)部審核、強化行業(yè)管理、規(guī)范流程控制和強化利益沖突管理。其中明確，采購人應明確本單位政府采購業(yè)務的內(nèi)部歸口管理科室，負責本單位政府采購的執(zhí)行管理和溝通協(xié)調(diào)，并至少設置1名在職人員為政府采購專員，1名班子成員為分管領導。 原文如下： 荊州市財政局關于加強市直預算單位政府采購內(nèi)控管理機制建設工作方案的通知 荊財采發(fā)〔2025〕234號 市直各預算單位： 為進一步落實市直預算單位（以下簡稱“采購人”）主體責任，加強政府采購活動中的權(quán)力運行監(jiān)督，防范和控制政府采購業(yè)務風險，提高政府采購的組織管理水平和公信力，推動政府采購工作提質(zhì)增效，按照《財政部關于加強政府采購活動內(nèi)部控制管理的指導意見》（財庫〔2016〕99號）、《省財政廳關于加強政府采購內(nèi)部控制管理的通知》（鄂財采發(fā)〔2016〕6號）和《荊州市財政局關于持續(xù)優(yōu)化政府采購營商環(huán)境推動高質(zhì)量發(fā)展的通知》（荊財采發(fā)〔2024〕244號)等文件要求，結(jié)合我市實際，特制定本方案。 一、工作目標 圍繞“分事行權(quán)、分崗設權(quán)、分級授權(quán)”核心要求，構(gòu)建貫穿制度設計、執(zhí)行評價、結(jié)果運用的閉環(huán)管理體系。通過指導采購人建立健全采購內(nèi)控制度和機制，規(guī)范措施和流程，逐步形成依法合規(guī)、運轉(zhuǎn)高效、風險可控、問責清晰的政府采購內(nèi)部運轉(zhuǎn)和控制制度，推動形成“權(quán)責對等、激勵約束并重”的責任落實機制，全面壓實“誰采購誰負責、誰使用誰負責”主體責任，增強政府采購領域依法行政意識，構(gòu)建統(tǒng)一開放、競爭有序的政府采購市場體系，實現(xiàn)政府采購從程序合規(guī)向治理效能提升的跨越式轉(zhuǎn)型，為優(yōu)化營商環(huán)境和財政資金使用提質(zhì)增效提供制度保障。 二、主要內(nèi)容 （一）分事行權(quán)：采購人要將決策權(quán)、執(zhí)行權(quán)和監(jiān)督權(quán)分離，明確決策權(quán)、執(zhí)行權(quán)和監(jiān)督權(quán)的運行機制，接受財政部門監(jiān)督檢查，確保采購項目執(zhí)行程序嚴謹、環(huán)環(huán)相扣、相互制約。 （二）分崗設權(quán)：采購人要認真梳理政府采購業(yè)務環(huán)節(jié)，科學合理設置崗位職責、權(quán)限和責任主體，細化工作要求和執(zhí)行標準。 （三）分級授權(quán)：采購人要根據(jù)采購額度明確不同的分級審批權(quán)限，加強重點環(huán)節(jié)和流程管控，實現(xiàn)權(quán)責對等和高效協(xié)作。 三、具體任務 （一）落實主體責任 采購人應建立覆蓋采購需求、采購預算、信息公開、政策執(zhí)行、項目落實、履約驗收、結(jié)果評價等全流程內(nèi)部工作機制。主管預算單位應加強對所屬二級單位政府采購內(nèi)部控制建設、運行的督促和指導。 （二）實施歸口管理 1.采購人應明確本單位政府采購業(yè)務的內(nèi)部歸口管理科室，負責本單位政府采購的執(zhí)行管理和溝通協(xié)調(diào)，并至少設置1名在職人員為政府采購專員，1名班子成員為分管領導。 2.歸口管理科室應牽頭建立本單位政府采購內(nèi)控制度，明確相關崗位職責與分工，建立采購與預算、財務、資產(chǎn)、使用等崗位之間的協(xié)同機制，共同做好編制政府采購預算和實施計劃、確定采購需求、組織采購活動、履約驗收、答復詢問質(zhì)疑、配合投訴處理及監(jiān)督檢查等工作。 3.主管部門應明確與所屬預算單位在政府采購管理、執(zhí)行等方面的職責范圍和權(quán)限劃分，細化業(yè)務流程和工作要求，加強對所屬預算單位的采購執(zhí)行管理及政策指導。 （三）科學設崗定責 1.采購人應根據(jù)采購不同環(huán)節(jié)，明確崗位職責、權(quán)限和責任主體，細化各環(huán)節(jié)的工作要求和執(zhí)行標準，建立崗位之間的監(jiān)督機制，實行不相容崗位分離。對高風險、重點環(huán)節(jié)的相關業(yè)務，實行“一事多崗”,由2人以上共同辦理。 2.嚴格執(zhí)行輪崗交流制度，不具備輪崗條件的，應定期采取專項審查等控制措施。 3.建立健全政府采購在崗監(jiān)督、離崗審查和項目責任追溯制度。 （四）完善決策機制 1.采購人應建立健全內(nèi)部政府采購事項集體研究、合法性審查、內(nèi)部會簽等相結(jié)合的議事決策機制。 2.對于涉及民生、社會影響較大的項目，采購人在制定采購需求等重點環(huán)節(jié)時應建立集體決策制度，必要時還應進行法律、技術(shù)咨詢或者公開征求意見，決策過程要形成完整記錄，不得單獨決策或者擅自改變集體決策。 （五）加強內(nèi)部審核 1.采購人應細化內(nèi)部審核的各項要素、審核標準、審核權(quán)限和工作要求，實行辦理、復核、審定的內(nèi)部審核機制。 2.在切實提高政府采購效率的基礎上，對信息公開、合同簽訂、答復詢問質(zhì)疑及其他有時間要求的事項，要細化各個節(jié)點的工作時限，對照要求逐層把關。 （六）強化行業(yè)管理 1.主管預算單位要加強對本部門（含所屬各單位）政府采購的組織領導，明確與所屬單位在采購預算、實施計劃、采購方式變更和進口產(chǎn)品采購等內(nèi)部審核方面的職責范圍和權(quán)限劃分，加強對所屬單位的采購執(zhí)行管理及政策指導。 2.重點加強對所屬單位采購需求論證、履約驗收、信息公開及質(zhì)疑答復等環(huán)節(jié)的管理，統(tǒng)籌落實中小企業(yè)扶持、綠色采購等政策要求。 3.建立政府采購培訓制度，定期組織本部門本行業(yè)政府采購政策業(yè)務培訓。 （七）規(guī)范流程控制 1.編制采購預算和實施計劃。建立健全政府采購預算和采購實施計劃的內(nèi)部審查制度，提高預算編報與采購執(zhí)行的準確性、及時性和規(guī)范性，落實專門面向中小企業(yè)采購預留份額等政府采購政策。 2.計劃備案和采購意向公開。采購人根據(jù)編制的采購計劃及時在一體化系統(tǒng)進行計劃備案，并于正式采購活動開始前至少30日，通過預算一體化系統(tǒng)錄入政府采購意向公開信息，并同步推送至湖北省政府采購網(wǎng)。 3.委托采購代理機構(gòu)。明確采購代理機構(gòu)選擇標準和決策流程，確保依法擇優(yōu)選取代理機構(gòu)，建立采購代理協(xié)議的內(nèi)部審核制度，確定代理采購的范圍、權(quán)限、期限和代理費用等事項，做到權(quán)責清晰、一事一議。 4.制定采購需求。建立采購需求制定與內(nèi)部審核、組織需求論證相分離的管理制度，采購需求應當完整明確，采購項目的參數(shù)指標、功能或服務技術(shù)、服務、安全等要求既要滿足實際工作需要，也要符合法律法規(guī)規(guī)定。 5.確認采購文件。建立采購文件內(nèi)部確認制度，確保采購文件既能完整真實反映采購需求，又符合政府采購政策、采購預算等要求。 6.委派采購人代表。建立采購人代表委托參加評審的制度，完善委派監(jiān)督人員對專家抽取、現(xiàn)場評審的監(jiān)督制度。 7.確定采購結(jié)果。建立采購結(jié)果內(nèi)部確定制度，確保單位根據(jù)評審結(jié)果確定中標（成交）供應商，采購結(jié)果滿足采購需求，并做到及時反饋信息。 8.合同簽訂與備案。采購人應于中標、成交通知書發(fā)出之日起30日內(nèi)簽訂采購合同，鼓勵采購人縮短合同簽訂時間，在20日內(nèi)完成簽訂，并在合同簽訂后2個工作日內(nèi)通過預算一體化系統(tǒng)完成合同備案，同步推送至湖北省政府采購網(wǎng)。 9.執(zhí)行采購合同。建立政府采購合同內(nèi)部審核制度，確保在法定期限內(nèi)，嚴格按照采購文件和中標（成交）供應商投標（響應）文件約定事項依法簽訂采購合同；同步落實合同公告及備案要求。 10.開展履約驗收。建立采購項目履約驗收制度，確保合同雙方嚴格按照采購合同約定事項逐一完成履約，充分接受內(nèi)部和社會監(jiān)督，提高履約驗收效率。 11.履約驗收與支付。采購人應于完成履約驗收且滿足合同付款條件后，在收到供應商發(fā)票之日起5日內(nèi)支付款項，鼓勵采購人按不低于合同金額40%的比例提前支付合同款項，支付憑證同步上傳至預算一體化系統(tǒng)。 12.變更采購方式和進口產(chǎn)品采購。建立政府采購方式變更和進口產(chǎn)品采購的內(nèi)部會商決策制度，確保采購方式符合采購需求、情形適用得當、客觀依據(jù)充分。 13.健全檔案管理。建立政府采購檔案資料管理制度，確保檔案（包括電子檔案）資料齊全、歸檔及時并妥善保存。 14.處理詢問和質(zhì)疑。建立供應商詢問、質(zhì)疑的處理答復制度，明確專人牽頭負責，對供應商在法定質(zhì)疑期內(nèi)發(fā)出的質(zhì)疑函，組織專人于7個工作日內(nèi)完成答復，并將答復記錄歸檔備查。 （八）強化利益沖突管理 采購人應明確與供應商、評審專家等交往的基本原則和界限，細化處理原則、處理方式和解決方案。采購人員及相關人員與供應商有利害關系的，應當嚴格執(zhí)行回避制度。 四、相關要求 （一）強化政治意識，提高政治站位。加強政府采購內(nèi)控管理是落實依法治國、加強黨風廉政建設、深化政府采購制度改革、實現(xiàn)政府采購提質(zhì)增效的基礎性工作和制度保障。采購人要高度重視政府采購內(nèi)控制度建設，提高思想認識，結(jié)合各部門各系統(tǒng)工作實際和廉政風險防控要求，強化制度約束，健全內(nèi)控管理工作機制，切實提高政府采購內(nèi)部控制管理水平。 （二）落實主體責任，完善管理機制。采購人應按照本方案的工作目標、主要內(nèi)容和具體任務，抓緊梳理和評估本部門政府采購執(zhí)行中存在的風險，明確標準化工作要求和防控措施，完善管理制度，形成較為完備的內(nèi)部控制管理體系，確保制度健全、執(zhí)行有力；要按照決策、執(zhí)行、監(jiān)督相互分離、相互制衡的要求，科學設置內(nèi)設機構(gòu)（崗位），足額配備工作人員，不具備條件的，通過合理設置兼職崗位，確保不相容崗位相分離。 （三）明確監(jiān)管責任，強化結(jié)果運用。采購單位主要負責人，要對本單位開展的政府采購項目進行全程監(jiān)管。采購單位要加強本單位政府采購執(zhí)行管理，著重加強采購需求確定，落實政策功能、履約驗收和資金支付等重點環(huán)節(jié)的審核把關。采購單位應將完善后的單位政府采購內(nèi)控制度于（9月25日）前報市財政局備案（獨立核算的二級單位報主管部門匯總后一并報備）。財政部門將建立內(nèi)部控制管理的激勵約束機制，將內(nèi)控制度建設和執(zhí)行情況納入政府采購專員考評、政府采購監(jiān)督檢查范圍，建立獎懲機制，加強評估結(jié)果運用。 附件：荊州市政府采購內(nèi)控管理制度示范文本（試行） 荊州市財政局 2025年9月4日
黃燕